シンガポール「2024年マネーロンダリングリスク評価報告書」：内外のマネーロンダリングの課題、各金融セクターのマネーロンダリングリスク状況

著者： Aiying 艾盈

今日、財新メディアの報道によると、シンガポールは300億シンガポールドルの特大マネーロンダリング事件により、規制の抜け穴が露呈し、政府はファミリーオフィスやヘッジファンドの審査を強化し、非活性な家族事務所を整理しています。新しい規則では、家族事務所に詳細情報を提供することを求め、少なくとも10%または1000万シンガポールドルを地元プロジェクトに投資することが義務付けられています。業界関係者は、これが一部の中国の富裕層が香港に移行する原因になる可能性があると考えています。

私たちは、シンガポールが東南アジアに位置し、約725平方キロメートルの面積を持つ都市国家であることを知っています。戦略的な地理的位置と発展した交通ネットワークを活かし、シンガポールは世界的に重要な国際金融センターおよび貿易ハブに成長しました。しかし、このようなオープンでグローバルに接続された特性が、シンガポールに複雑で多様なマネーロンダリングリスクをもたらしています。国際的な犯罪者は、シンガポールの金融システムや商業インフラを利用して不法な資金の流れを行う可能性があります。

これらの潜在的なマネーロンダリングの脅威をよりよく理解し、対処するために、シンガポール金融管理局は先週、「2024年反マネーロンダリングリスク評価報告書」を発表しました。この報告書の主な目的は、シンガポールが現在直面しているマネーロンダリングリスクを評価し、各部門のリスク状況を分析し、相応の防止策と戦略を提案することで、シンガポールの反マネーロンダリング能力をさらに強化し、金融システムの安全性と完全性を確保することです。

Aiying 艾盈は報告書を通じて、以下の4つの重要な内容を抽出しました：

一、シンガポールが直面する内外のマネーロンダリングの課題

1、外部の脅威

シンガポールは国際金融センターとして、以下のような多様な外部のマネーロンダリングの脅威に直面しています：

ネット詐欺：ネット詐欺はシンガポールが直面する最も主要な外部の脅威の一つです。世界的なインターネットの普及と電子商取引の発展に伴い、ネット詐欺活動は急速に増加しています。詐欺師は複雑な技術手段を利用して国際的な犯罪を行い、例えばビジネスメール詐欺（BEC）や偽サイト詐欺などがあります。これらの犯罪行為は、被害者に経済的損失をもたらすだけでなく、大量の不法資金がシンガポールの金融システムに流入する原因ともなります。詐欺によって得られた資金は、多層的な資金移動とマネーロンダリング手法を通じてシンガポールの銀行口座に入金され、その後迅速に他国に移転され、追跡が難しくなります。

違法ネットギャンブル：違法ネットギャンブルもシンガポールが直面する重大な外部の脅威の一つです。インターネットのグローバルなカバレッジにより、違法ギャンブルサイトは容易に国際的に運営され、多くの国際的なギャンブラーを引き寄せます。これらのサイトはシンガポールの金融システムを通じて資金を移転し、不法に得た資金を洗浄します。シンガポールは違法ギャンブル活動に対して厳格な法律を施行していますが、これらのサイトは通常海外に設置されているため、法執行の難易度が大幅に増加します。さらに、違法ギャンブルによって得られた資金は、暗号通貨や第三者決済プラットフォームを利用した複雑なマネーロンダリング手法を通じて追跡が困難になります。

その他の国際犯罪：シンガポールは、麻薬密売、人身売買、腐敗など、他の国際犯罪からのマネーロンダリングの脅威にも直面しています。これらの犯罪活動は通常、大量の不法資金を伴い、これらの資金はさまざまな手段を通じてシンガポールの金融システムに流入します。例えば、麻薬密売によって得られた資金は、偽造貿易請求書や虚偽契約を通じてマネーロンダリングされる可能性があります；腐敗によって得られた資金は、不動産や高級品などの高価値資産に投資することでマネーロンダリングされる可能性があります。

2、内部の脅威

外部の脅威に加えて、シンガポールは一定の内部のマネーロンダリングリスクにも直面しています。主に以下のいくつかの側面に現れます：

国内ネット詐欺：近年、国内のネット詐欺活動が増加し、シンガポールの主要な内部の脅威の一つとなっています。詐欺師はソーシャルメディアやインスタントメッセージングツールを利用して、ネットショッピング詐欺、虚偽の投資計画、政府官僚を装った電話詐欺など、さまざまな形式の詐欺活動を行います。これらの詐欺活動は、多くの住民に経済的損失をもたらすだけでなく、金融システムに不法資金が流入する原因ともなります。これらの資金は通常、銀行口座を通じてマネーロンダリングされ、複数の口座を利用して送金され、資金の流れが複雑化し、規制を逃れることになります。

企業サービスプロバイダー（CSPs）の悪用：シンガポールの企業サービスプロバイダー（CSPs）は、企業の登録や管理において重要な役割を果たしていますが、悪用されるリスクもあります。一部の犯罪者はCSPsを利用してペーパーカンパニーを登録し、これらの会社を通じて不法資金の移転やマネーロンダリング活動を行います。ペーパーカンパニーは通常、実際のビジネス運営を行っておらず、資金の出所や行き先を隠すためにのみ使用され、追跡や摘発が難しくなります。

高価値資産への投資：シンガポールは重要な資産管理および高純資産センターであり、大量の国際資金を引き寄せています。これにより、内部のマネーロンダリングのリスクも生じています。一部の犯罪者は、不動産、アート、贅沢品などの高価値資産に投資することでマネーロンダリングを行います。これらの資産の高価値と流動性により、犯罪者は短期間で不法資金を合法的な資産に変換し、金融規制を逃れることができます。

二、各金融部門のマネーロンダリングリスク状況

1、銀行業のリスク評価

銀行業はシンガポールのマネーロンダリングリスクにおいて突出した地位を占めており、その主な理由は以下の通りです：

• 国境を越えた取引の頻繁さ：シンガポールの銀行システムは高度に国際化されており、頻繁な国境を越えた取引がマネーロンダリング活動を容易にしています。大量の資金が銀行を通じて国際送金され、マネーロンダラーは不法資金を迅速に移転し、規制を逃れることができます。
• 多様な金融商品：銀行はプライベートバンキング、資産管理、投資銀行業務など、さまざまな金融商品やサービスを提供しており、これらの商品の複雑さと多様性がマネーロンダラーに多様なマネーロンダリングの手段を提供します。例えば、プライベートバンキング口座や投資ポートフォリオは、不法所得を隠すために利用され、複雑な金融取引を通じてマネーロンダリングが行われます。
• 膨大な顧客基盤：シンガポールの銀行業は、地元および国際的な顧客を含む膨大な顧客基盤を持っています。これらの顧客の中には高純資産者や多国籍企業が多く、銀行は顧客のデューデリジェンス（CDD）や反マネーロンダリング（AML）監視において巨大な課題に直面しています。犯罪者は虚偽の身分や複雑な企業構造を利用して真の身分を隠し、銀行が疑わしい取引を識別し報告する難易度を増加させます。
• 電子銀行と技術の発展：電子銀行やフィンテックの発展により、オンライン取引がより一般的かつ便利になりました。これは金融サービスの効率を高める一方で、マネーロンダリング活動に新たなチャネルを提供しています。マネーロンダラーはオンラインプラットフォームを通じて迅速に資金を移転し、仮想資産や暗号通貨を利用してマネーロンダリング活動を行い、銀行の監視を逃れることができます。

2、資産管理および決済サービスのリスク評価

資産管理：

• 高純資産顧客：資産管理業界は主に高純資産顧客にサービスを提供しており、これらの顧客は資金の流動性が高く、投資チャネルが広範です。マネーロンダラーは投資ファンド、信託、その他の金融商品を通じて不法資金の出所を隠す可能性があります。
• 複雑な金融商品：資産管理会社が提供する金融商品は通常、複雑であり、国境を越えた投資、構造化商品、プライベートエクイティなどが含まれます。これらの複雑な金融商品は、マネーロンダラーが利用し、不法資金を合法的な収入に変換するための多層的な取引や投資を通じて利用される可能性があります。
• 強いプライバシー：資産管理業務は顧客のプライバシーを強調しており、特定の状況では顧客の背景調査が不十分になる可能性があり、マネーロンダラーに利用されることがあります。

決済サービス：

第三者決済プラットフォーム：電子決済や第三者決済プラットフォームの普及に伴い、マネーロンダラーはこれらのプラットフォームを通じて迅速かつ隠密に資金を移転することができます。例えば、マネーロンダラーは複数の電子財布を使用して分散支払いを行い、従来の金融システムの監視を回避します。

プリペイドカードと電子通貨：プリペイドカードと電子通貨の匿名性と便利さは、マネーロンダリング活動の理想的なツールとなります。犯罪者は大量のプリペイドカードを購入し、異なる場所で使用したり、電子通貨を通じて国境を越えた送金を行ったりして、追跡の難易度を増加させます。

暗号通貨：決済サービスプロバイダーには暗号通貨取引所やウォレットサービスが含まれています。暗号通貨の匿名性と分散型の特性は、マネーロンダラーのツールとなり、暗号通貨を通じて資金の国境を越えた移転やマネーロンダリング活動が行われます。

3、企業サービスプロバイダー（CSPs）のリスク評価

企業サービスプロバイダー（CSPs）は反マネーロンダリングリスク評価においても重要な位置を占めており、主なリスク要因は以下の通りです：

• 企業登録と管理：CSPsは企業登録と管理サービスを提供しており、犯罪者はペーパーカンパニーを利用してマネーロンダリングを行うことができます。ペーパーカンパニーは通常、実際のビジネス運営を行っておらず、資金の出所や行き先を隠すためにのみ使用されます。複数のペーパーカンパニーを通じて資金を層状に移転することで、追跡が難しくなります。
• 法律および財務コンサルティング：CSPsが提供する法律および財務コンサルティングサービスは、マネーロンダラーによって利用され、不法活動を合法的な外見で隠すために利用される可能性があります。例えば、マネーロンダラーはCSPsが提供する信託やファンド管理サービスを利用して、不法資金を海外口座に移転し、国内の規制を回避することがあります。
• 匿名性とプライバシー保護：多くのCSPsが提供するサービスは顧客のプライバシーと匿名性を強調しており、マネーロンダラーはこれらのサービスを利用して真の身分や資金の出所を隠すことができます。例えば、名義会社や信託を利用することで、マネーロンダラーはそのマネーロンダリング活動をさらに隠蔽することができます。
• 国際業務：シンガポールのCSPsは通常、国際業務に関与しており、複数の法域にまたがります。この国際業務モデルは、マネーロンダラーに便利さを提供し、異なる国の法律や規制の違いを利用してマネーロンダリングを行うことを可能にします。例えば、マネーロンダラーは規制が緩い国に会社を登録し、その後資金をシンガポールに移転し、シンガポールの金融システムを利用してさらなるマネーロンダリング活動を行うことができます。

三、一般的なマネーロンダリング手法

1、銀行口座の過剰取引

銀行口座の過剰取引は最も一般的なマネーロンダリング手法の一つであり、その核心的な操作方法は以下の通りです：

• 複数口座間の送金：マネーロンダラーは複数の銀行口座を通じて頻繁かつ迅速に送金し、不法資金を層状に移転して資金の出所を混乱させます。これらの口座は異なる銀行や国に分散している可能性があり、資金の流れを追跡することが極めて複雑になります。例えば、マネーロンダラーは数個の中間口座を通じて資金を最終目的地に移転し、各口座には資金が短期間しか留まらないようにします。
• 分割預金（Smurfing）：マネーロンダラーは大きな不法資金を複数の小額預金に分割し、複数の銀行口座にそれぞれ預け入れることで、銀行や規制機関の疑いを避けます。各預金額は通常、法定報告限度を下回るため、反マネーロンダリング監視システムを回避します。例えば、100万ドルの不法資金を数百件の1万ドル未満の預金に分割し、複数の銀行口座に分散させます。
• 第三者口座の利用：マネーロンダラーは、無知な第三者の口座（親友、同僚、または虚偽の身分など）を利用して資金を移転することがあります。これらの口座は一見合法に見えますが、実際にはマネーロンダリングに使用されます。例えば、マネーロンダラーは複数の第三者口座に送金し、その後これらの口座を通じてさらに資金を移転し、洗浄を行います。

2、ペーパーカンパニーの利用

ペーパーカンパニーは、実際のビジネス運営を行わず、金融取引のためにのみ存在する会社です。マネーロンダラーがペーパーカンパニーを利用してマネーロンダリングを行う典型的な方法は以下の通りです：

• 層状移転：マネーロンダラーは異なる国に複数のペーパーカンパニーを登録し、これらの会社を通じて層状に資金を移転し、資金の真の出所や行き先を隠します。例えば、不法資金はまずA国のペーパーカンパニーを通じてB国に移転され、次にB国のペーパーカンパニーを通じてC国に移転されるなど、このプロセスが繰り返され、資金の追跡が難しくなります。
• 虚偽の請求書：マネーロンダラーはペーパーカンパニーを利用して虚偽の請求書を発行し、合法的な取引の偽装を行います。例えば、A社（ペーパーカンパニー）がB社（マネーロンダラーが管理する別のペーパーカンパニー）に対して虚偽の取引の請求書を発行し、100万ドルの商品の購入を主張しますが、実際にはその商品やサービスは存在しません。B社はA社に100万ドルを支払い、この資金は帳簿上は合法的な取引のように見えますが、実際にはマネーロンダリングの操作です。
• 合法的なビジネスとの混合：一部のマネーロンダラーは、ペーパーカンパニーを合法的なビジネスと混合して使用し、不法資金を隠します。例えば、ある会社が合法的な輸出企業を運営しながら、複数のペーパーカンパニーを設立し、輸出商品の数量や価値を虚偽報告することで虚偽の輸出取引を作り出し、不法資金をペーパーカンパニーに注入し、その後合法企業の資金流動を通じてマネーロンダリングを行います。

3、高価値資産

高価値資産への投資は、マネーロンダラーがよく使用する手法の一つであり、その特徴と操作方法は以下の通りです：

• 不動産投資：マネーロンダラーは高価値の不動産（豪邸、商業不動産など）を購入し、不動産取引を通じて不法資金を合法的な資産に変換します。不動産市場の高価値と取引の相対的な不透明性により、マネーロンダラーは短期間で大量の資金を洗浄することができます。例えば、マネーロンダラーはペーパーカンパニーを通じて数百万ドルの豪邸を購入し、短期間で転売または賃貸して利益を得て資金を合法化します。
• アートや贅沢品：マネーロンダラーは高価値のアート、宝石、骨董品、贅沢品を購入し、これらの物品の取引を通じてマネーロンダリングを行います。これらの高価値物品の市場は通常透明性が欠けており、取引記録が詳細でないため、資金の出所を隠すのが容易です。例えば、マネーロンダラーは数百万ドルの名画を購入し、その後オークションハウスやプライベート取引を通じて販売し、得た資金を合法化します。
• 高級車やヨット：高級車、ヨット、プライベートジェットなどの贅沢品を購入することも、一般的なマネーロンダリングの方法です。マネーロンダラーはこれらの高価値物品を購入・販売することで不法資金を合法的な資産に変換します。例えば、マネーロンダラーは豪華なヨットを購入し、国際市場で販売または賃貸することで資金を合法化します。
• 貴金属や宝石：マネーロンダラーは金、ダイヤモンドなどの貴金属や宝石を購入・販売することでマネーロンダリングを行います。これらの物品の高価値と持ち運びの容易さは、マネーロンダリングの理想的なツールとなります。例えば、マネーロンダラーは大量の金やダイヤモンドを購入し、異なる市場や取引チャネルを通じて販売し、不法資金を合法化します。

これらの一般的なマネーロンダリング手法は、金融システムや高価値資産市場の複雑さと不透明性を利用し、さまざまな手段を通じて不法資金の出所や行き先を隠蔽し、反マネーロンダリング業務の課題を増加させています。

四、シンガポールの対応策

1、法律および規制の枠組み

シンガポールは法律および規制の面で一連の措置を講じ、マネーロンダリングの脅威に効果的に対処しています：

• 厳格な法律規制：シンガポールは「反マネーロンダリングおよびテロ資金供与法（AML/CFT法）」や「管理対象物品およびサービス法（CMSA）」などの法律を施行し、金融機関や指定非金融業務および専門職（DNFBP）が遵守すべき反マネーロンダリング義務を定めています。これらの法律は、各種機関に顧客デューデリジェンス（CDD）、疑わしい取引の監視および報告、取引記録の保存などを実施することを求め、マネーロンダリング活動を防止し、取り締まることを目的としています。
• 規制機関の監督：シンガポール金融管理局（MAS）は主要な規制機関であり、金融機関のコンプライアンス状況を監督しています。MASは定期的にガイドラインや通知を発表し、金融機関が反マネーロンダリング規定を厳守するようにし、現場検査や監査を通じてその反マネーロンダリング措置の有効性を評価しています。さらに、シンガポールは商業事務局（CAD）や内務省金融情報局（STRO）を設立し、マネーロンダリングおよびテロ資金供与活動を共同で取り締まっています。
• 厳しい罰則制度：シンガポールは反マネーロンダリング規則に違反した機関や個人に対して厳しい罰則を科しており、高額な罰金、ライセンスの取り消し、刑事責任などが含まれます。このような罰則制度は、金融機関や企業のコンプライアンス意識を高め、反マネーロンダリング措置の有効な実施を確保することを目的としています。

2、部門間の協力

シンガポール政府の各部門間の調整と協力は、反マネーロンダリング能力の強化において重要な役割を果たしています：

• 金融行動特別作業部会（FATF）基準の実施：シンガポールは国際的な反マネーロンダリング基準を積極的に実施しており、金融行動特別作業部会（FATF）が発表した提言を含んでいます。部門間の協力を通じて、これらの基準が全国的に徹底されるようにしています。
• 合同作業部会：シンガポールは、金融管理局、商業事務局、内務省金融情報局などの複数の部門を集めた合同作業部会を設立し、反マネーロンダリング政策や戦略を共同で策定・実施しています。これらの作業部会は定期的に会議を開き、情報やインテリジェンスを共有し、各部門の反マネーロンダリング活動を調整し、全体的な反マネーロンダリング能力を向上させています。
• 情報共有プラットフォーム：シンガポールは効率的な情報共有プラットフォームを構築し、各部門間のデータや情報の交換を促進しています。例えば、金融情報局（STRO）は疑わしい取引報告を収集・分析し、関連情報を法執行機関や規制機関と共有し、迅速に行動を取ることができるようにしています。

3、国際協力

シンガポールは国際協力を重視し、さまざまな手段を通じてマネーロンダリング活動を共同で取り締まっています：

• 国際組織への参加：シンガポールは金融行動特別作業部会（FATF）やアジア太平洋反マネーロンダリング機構（APG）のメンバー国であり、国際的な反マネーロンダリング協力に積極的に参加しています。これらの国際組織を通じて、シンガポールは他国と情報やベストプラクティスを共有し、反マネーロンダリング政策や基準を共同で策定しています。
• 二国間および多国間協力協定：シンガポールは複数の国と二国間および多国間協力協定を締結しており、情報共有、司法協力、引き渡しなどの分野をカバーしています。これらの協定は、国際的なマネーロンダリング活動を取り締まるための法的および運用的枠組みを提供し、国際協力の効果的な実施を促進します。
• 国際的な調査および法執行協力：シンガポールは国際的な調査および法執行活動に積極的に参加し、他国の法執行機関と密接に協力してマネーロンダリングおよびテロ資金供与活動を共同で取り締まっています。例えば、国際刑事警察機構や他の国際法執行ネットワークを通じて、シンガポールは国際的な犯罪活動に迅速に対応し、法執行行動を調整することができます。
• 金融情報の交流：シンガポールは世界中の複数の金融情報ユニット（FIUs）との協力関係を築き、定期的に金融情報を交換しています。この国際的な情報ネットワークにより、シンガポールは国際的なマネーロンダリング活動の動向をタイムリーに把握し、分析することができ、反マネーロンダリング業務の先見性と正確性を向上させています。

これらの法律および規制の枠組み、部門間の協力、国際協力の措置を通じて、シンガポールは反マネーロンダリング能力を不断に向上させ、金融システムの安全性と完全性を確保しています。政府の多面的な戦略は、国内の反マネーロンダリングの防御を強化するだけでなく、国際社会との協力を強化し、共にグローバルなマネーロンダリングの脅威に対処しています。